Возврат излишне перечисленных денежных средств сотруднику в программе 1С:Бухгалтерия

В ситуации, когда сотруднику зачислена излишняя заработная плата, необходимо провести операцию по возврату. С помощью документов «Поступление наличных» или «Платежное поручение». В этой статье мы рассмотрим вариант операции с помощью документа «Поступление наличных». Нам потребуется перейти по следующему маршруту: «Банк и касса» → «Кассовые документы» → «Поступление»

Необходимо заполнить следующие строки:

В строке «ОТ» указать точную дату поступления денежных средств в кассу от сотрудника, чтобы зафиксировать момент возврата.

В строке «Вид операции» выбрать «Прочий приход», чтобы корректно классифицировать поступление средств.

В строке «Сумма» указать точную сумму возврата, чтобы обеспечить правильное отражение финансовой операции.

В строке «Счет кредита» выбрать счет 70 "Расчеты с персоналом по оплате труда, чтобы правильно отразить задолженность по заработной плате.

В строке «Работники организаций» указать сотрудника, который осуществляет возврат излишне перечисленных средств, для точной идентификации.

В строке «Вид начислений оплаты труда» выбрать пункт 1 ст. 255 НК РФ, чтобы соответствовать требованиям налогового законодательства.

В строке «Статья доходов» выбрать «Оплата труда», чтобы правильно классифицировать источник дохода.

После того как все поля будут заполнены, можно завершить создание документа, нажав кнопку «Провести». После этого сформируется проводка, которую можно проверить, нажав на кнопку, расположенную справа от кнопки «Провести».

Далее необходимо проверить взаиморасчёты с сотрудниками. Для этого формируем отчёт «Анализ зарплаты по сотрудникам (помесячно)». Этот отчёт можно найти по следующему маршруту: «Зарплата и кадры» → «Отчёты по зарплате» → «Анализ зарплаты по сотрудникам (помесячно)».

В отчёте видно, что сальдо по сотруднику не погашено. Для корректного отражения взаиморасчётов с сотрудником необходимо внести изменения в следующие регистры: «Бухгалтерские взаиморасчёты с сотрудниками», «Взаиморасчёты с сотрудниками» и «Зарплата к выплате».

Для этого выполните следующие шаги: «Операции» → «Операции, введённые в ручную» → «Создать» → «Ещё» → «Выбор регистров»

Как только изменения по регистрам были закончены, нужно проверить задолженность в отчете «Анализ зарплаты по сотрудникам (помесячно)»